證監(jiān)會新聞發(fā)言人16日表示，對于IPO財務(wù)專項核查中發(fā)現(xiàn)的問題，審核部門將在反饋意見和日常審核監(jiān)管中予以關(guān)注并進(jìn)行相應(yīng)處理。他同時稱，證監(jiān)會并未要求派出機(jī)構(gòu)在輔導(dǎo)驗收環(huán)節(jié)提高標(biāo)準(zhǔn)來緩解IPO審核壓力。
新聞發(fā)言人介紹，自2012底啟動IPO財務(wù)專項檢查以來，已歷經(jīng)中介機(jī)構(gòu)自查、對自查報告審核及抽查三個階段。其中，自查階段已于5月31日結(jié)束;審核部門對自查報告開展了全面審核，部分意見已反饋給發(fā)行人及中介機(jī)構(gòu)落實;抽查工作的現(xiàn)場階段已全部結(jié)束，抽查中發(fā)現(xiàn)的問題在歸類匯總后將及時予以反饋，發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重執(zhí)業(yè)質(zhì)量問題的，將移交有關(guān)部門依法嚴(yán)肅處理。
“根據(jù)對自查報告的審核及抽查工作，發(fā)現(xiàn)部分發(fā)行人存在財務(wù)會計處理不合規(guī)、內(nèi)部控制薄弱、信息披露存在遺漏及描述不準(zhǔn)確等情況。同時，部分中介機(jī)構(gòu)在執(zhí)業(yè)中未嚴(yán)格遵守執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，流于形式，執(zhí)業(yè)質(zhì)量有待提高�！毙侣劙l(fā)言人說。
對此，他進(jìn)一步表示，對存在問題，審核部門將在反饋意見和日常審核監(jiān)管中予以關(guān)注并進(jìn)行相應(yīng)處理。相關(guān)情況證監(jiān)會也將通報給證券業(yè)協(xié)會等自律組織，并通過培訓(xùn)、座談等多種途徑通報給業(yè)內(nèi)，督促中介機(jī)構(gòu)歸位盡責(zé)，從根本上提高IPO信息披露質(zhì)量。
而對于“7月31日江蘇證監(jiān)局對華西證券開展的江蘇美思德輔導(dǎo)工作驗收不予通過，被部分媒體誤認(rèn)為是監(jiān)管層解決IPO堰塞湖的另一種思路”一事，新聞發(fā)言人也進(jìn)行了說明。
“事實上，證監(jiān)會并未要求派出機(jī)構(gòu)在輔導(dǎo)驗收環(huán)節(jié)提高標(biāo)準(zhǔn)來緩解IPO審核壓力。嚴(yán)把輔導(dǎo)驗收關(guān)是證監(jiān)會多年來的一貫要求，也是加強(qiáng)監(jiān)管執(zhí)法的具體舉措�！彼f，保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)對擬上市公司進(jìn)行輔導(dǎo)，由中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)對輔導(dǎo)工作情況進(jìn)行監(jiān)管，是證監(jiān)會通過多年監(jiān)管實踐摸索建立的一套督促擬上市企業(yè)規(guī)范運作、盡快達(dá)到上市公司要求的做法。
他介紹，保薦機(jī)構(gòu)從事輔導(dǎo)工作的總體目標(biāo)是，促進(jìn)輔導(dǎo)對象建立良好的公司治理，形成獨立運營能力，督促公司董事、監(jiān)事、高級管理人員全面理解發(fā)行上市有關(guān)法律法規(guī)、證券市場規(guī)范運作和信息披露的要求，樹立進(jìn)入證券市場的誠信意識、自律意識和法制意識，具備進(jìn)入證券市場的基本條件。 |
